Tag
#kontrola-wewnetrzna
3 teksty
- Kontrola
Maker i checker w rejestrach compliance: konflikty interesów, prezenty, płatności
Rejestr bez drugiej osoby jest tylko listą. Kto wpisuje, kto ocenia, kto zatwierdza i jaki ślad zostaje w deklaracjach konfliktu interesów, rejestrze prezentów i przy autoryzacji płatności.
- Kontrola
Roczny plan testów i monitoringu compliance: od oceny ryzyka do raportu dla rady
Jak zbudować plan testów zgodności na rok: zakres z oceny ryzyka, testy pionowe i poziome, próba i dowody, ocena ustaleń, działania naprawcze z właścicielem i terminem, raporty kwartalne dla zarządu i rady nadzorczej.
- Praktyka
Zasada czterech oczu: kto może być drugą parą oczu i co dowodzi, że naprawdę patrzyła
Druga para oczu działa tylko wtedy, gdy jest niezależna, kompetentna i zostawia ślad. Jak odróżnić kontrolę od teatru, jakie dowody bronią się przed audytem i nadzorcą, i jak to przetestować.